Налог с продажи земельного участка в собственности менее 3 лет

Самое важнее по теме: "Налог с продажи земельного участка в собственности менее 3 лет" с комментариями специалиста. На странице собрана и агрегирована информация по теме и предоставлена в удобном виде. В случае возникновения каких-либо вопросов задавайте их нашему дежурному специалисту.

Земля менее 3 лет в собственности

Краткое содержание

  • Нужно ли платить налог с продажи земли если участок в собственности менее 3-х лет?
  • Если квартира в собственности менее 3 лет
  • Налог с продажи в собственности менее 3 лет
  • Автомобиль в собственности менее 3 лет
  • Квартира в собственности менее 3 лет по наследству
  • Земельный участок в собственности менее 3 лет

1. Нужно ли платить налог с продажи земли если участок в собственности менее 3-х лет?

1.1. Да, нужно с дохода от продажи недвижимого имущества, находившегося в собственности менее трех лет, платить НДФЛ по ставке 13%. При этом доход от продажи участка можно уменьшить на расходы, произведенные на его приобретение, или на имущественный вычет в размере 1 млн. руб., с положительной разницы — налог. Ст.220 НК РФ.

1.2. Нужно, но можете отнять от дохода 1 млн рублей. От разницы 13% это и будет налог

имущественный налоговый вычет предоставляется:
в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков или доли (долей) в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества, установленного в соответствии со статьей 217.1 настоящего Кодекса, не превышающем в целом 1 000 000 рублей;

2. У меня в собственности 3 сотки земли. Есть свидетельство о праве собственности, построен садовый домик. Оформлен участок 19 лет назад. Сейчас оказалось, что большая часть участка находится в зоне Лэп. что делать? Спасибо.

2.1. Так ничего не делать. Охранная зона не может быть передвинута. Собственно, что вы хотите?
С уважением.

3. Какой налог я заплачу в случае продажи недвижимости менее 3-х лет в собственности при кадастровой стоимости: 390096,4 (земля), 291744,44 (дом) и при продаже 360000 (земля), 290000 (дом)?

3.1. Добрый день! Если недвижимость досталась Вам по безвозмездной сделке (дарение, наследство), то Вы вправе воспользоваться налоговым вычетом, установленным п. 1 ч. 2 ст. 220 Налогового кодекса в размере 1 000 000 рублей. В этом случае сумма налога составит:
(3600000+2900000)-1000000=5 500 000 х 13% = 715 000 рублей
Если Вы купили дом и землю и у Вас сохранились документы, подтверждающие оплату, Вы можете уменьшить сумму дохода, полученного от продажи, на расходы, произведенные при покупке.
И в том, и в другом случае необходимо подать в налоговую декларацию до 30 апреля года, следующего за годом продажи.

4. У меня такая ситуация. Когда я был женат нам дали землю в аренду.3 года назад мы развелись. Прошло 5 лет и моей бывшей жене сказали, что надо оформить собственность на землю. Мы сегодня пришли в администрацию и подписали бумагу на передачу ей в собственность. Я её спросил, а почему на тебя? Она мне в присутствии человека в администрации сказала так как мы разведены и дети живут с ней с нового года новый закон, что оформляется право собственности на неё!это правда? Или меня обманула?

4.1. Это неправда. Давали землю на двоих, у вас равные права.

5. У меня есть земля которая более 3 лет в собственности и на этой земле построен дом который не оформлен. При купле продаже отчисляется ли 13% налога.

5.1. Вск будет зависеть от способа приобретения земельного участка, общий срок для освобождения от уплаты НДФЛ — 5 лет и только в некоторых случаях — 3 года.

5.2. Вск будет зависеть от способа приобретения земельного участка, общий срок для освобождения от уплаты НДФЛ — 5 лет и только в некоторых случаях — 3 года.

6. Подала декларацию в налоговую о продаже дома в собств менее 3 лет и покупке квартиры в этом же периоде. Документы приложила. Но нет акта приема-передачи квартиры. Как то оформили без него покупку. Т е есть все документы-свидетельства права собственности на квартиру и землю. Выписки из кадастровой палаты. Может ли налоговая запросить это акт или можно обойтись и без него? Где тогда его брать.. бывший собственник уехал из города.

6.1. Здравствуйте, как правило в договор включают условие считать данный документ одновременно актом приема-передачи недвижимого имущества, посмотрите внимательно. Даже если такого условия не предусмотрено, то имущество считается переданным с момента регистрации права собственности.

7. Договор аренды на землю был оформлен на двух человек, так как объект незавершенного строительства находится в долевой собственности, а оплата происходила от одного, так как считали, что этот платёж солидарный. По истечение 3 лет выяснилось, что у меня идёт переплата, а у мужа долг с вытекающими пенями. Правомерно ли насчитывают долг, или бухгалтерия должна была делить оплату?

7.1. Чтобы ответить на Ваш вопрос нужно изучать условия договора.

8. Можно вопрос вам задать.
Я многодетная мама могу ди я получить землю? У меня 3 детей до 5 лет всем.
Я пришла в администрацию мне сказали что я не подхожу хотя у меня в собственности нет ничего. Прописаны все вместе.
И сказали что на каждого человека должно быть не более 9 м.
А у меня прописанных 7 чел и общая площадь 70 м кв,а жилой 53 м кв.подскажите они правы?

8.1. Оформляйте документы через МФЦ на предоставление земельного участка многодетным семьям, вам для этого нужны-паспорт, свидетельство или справка о том что вы многодетная семья, свид. О рожд. Детей, справка о регистрации по месту жительства, выписка с ЕГРН, свидетельство о браке или о разводе, свидетельство о гражданстве (не менее пяти лет), свидетельство об установлении отцовства, справка о составе симьи.

Размер налога с продажи земельного участка в 2018 году. Кто не платит налог?

При продаже земельного участка собственник имеет определенную прибыль, которая подлежит налогообложению. При этом налогоплательщиками являются абсолютно все лица без исключения и для физ. лиц такой налог является подоходным.

Плательщики налога при продаже земельного участка: резиденты и нерезиденты РФ

Уплачивать налог необходимо всем гражданам без исключения, как гражданам нашей страны, так и иностранным гражданам, а объект налогообложения (земельный участок) располагаться должен на территории РФ.

Граждане, находящиеся в пределах РФ больше 6 месяцев в течение года, называются резидентами, причем резиденты оплачивают налог с реализации земли, даже если участок расположен за пределами РФ.

Граждане, проводящие на территории РФ меньше 183 дней в году, называются нерезидентами.

При реализации земельного участка у юридических лиц доходы учитывают в общей массе доходов, это касается и ИП. Все будет зависеть от используемой системы налогообложения.

Читайте так же:  Где получить кадастровый паспорт земельного участка и как его проверить онлайн

Кто освобожден от уплаты налога

Уплачивается налог непосредственно собственником земли, ведь именно он является выгодоприобретателем. При этом бывают случаи, что собственниками являлись несколько человек, значит, и уплачиваться налоги будут всеми собственниками данного земельного участка. Бывают, возникают вопросы по поводу пенсионеров, так вот здесь исключений не бывает. Уплачивать налог необходимо ежегодно даже пенсионерам при нахождении земельного участка в собственности.

Всегда ли необходимо платить налог с реализации земли?

Время владения участком и особождение от уплаты налога

Не последнюю роль при ответе на данный вопрос играет время владения землей или другой недвижимостью. Одним из случаев является передача земли по договору дарения между близкими родственниками, недижимось получена, но подоходный налог не уплачивается.

На основании изменений в ст.217.1 НКРФ прописаны условия освобождения от уплаты налога с продажи земли и собственности, приобретенной после 01.01.2016г. Для такого имущества устанавливают два периода, освобождающих от уплаты.

Сколько нужно владеть земельным участком, чтобы не платить налог

  1. При сроке владения имуществом более 5 лет (по закону от 2016 года НКРФ) не следует уплачивать налог.
  2. При сроке владения имуществом более 3 лет и наличии следующих оснований на право собственности имуществом:
  • Наследование, дарение, осуществляемое родственниками или членами семьи;
  • Процесс приватизации;
  • Договор содержания иждивенца.

Поэтому, если вы владеете участком более 5 лет (не зависимо от способа получения прав собственности на недвижимость) или более 3-х лет, но при этом права на участок были получены путем дарения, приватизации или по договору содержания иждивенца, то подоходный налог при продаже земли с вас взиматься не будет. Достаточно удобный способ для совершения операций с имуществом, ведь стоимость участков высокая, а проценты по ним (13% или 30%) достаточно тяжкое бремя.

При возникновении у государства сомнений по поводу сроков владения землёй, у вас должно иметься свидетельство, указывающее на право владения землей и сроки владения. В настоящее время Росреестр переходит на электронный документооборот, новые свидетельства не выдаются. Все данные об участках, владельцах можно получить в выписке из Росреестра не отходя от компьютера.

Уплата налога с реализации земли при владении участком менее 3 лет

Сумма налога будет зависеть от того, кем проведена реализация: резидентом либо нерезидентом, составит он соответственно 13% (для резидентов РФ) или 30% (для нерезидентов) от базовой стоимости за минусом вычетов и льгот, применимых к данному объекту.

Расчет налога при продаже земельного участка

При расчете налога устанавливается непосредственный собственник или собственники, выясняются сроки владения землёй. Базой для расчета служит сумма, вырученная при сделке. Потом можно применять существующие вычеты к полученной базе, их мы рассмотрим позже. В настоящее время не стоит ориентироваться только на сумму, вырученную с продажи земли, ее придется сравнить с кадастровой стоимостью участка. При выяснении момента, что сумма сделки оказывается ниже кадастровой стоимости, умноженной на 0,7 (ниже 70% от кадастровой стоимости участка), принимают последнюю при расчёте . Вследствие чего первичная сумма сделки по продаже земли без применения вычетов, не должна оказаться меньше 70% от кадастровой стоимости участка.

Пример: Если кадастровая стоимость участка 100 000 рублей, а вы его продали за 60 000 рублей, то налоговой базой будет 70 000 рублей, а не 60 000 рублей.

(70% от 100 000 = 70 000). Т.е. владельцу участка не выгодно продавать землю дешевле, чем 70% от кадастровой стоимости, если он обязан платить налог.

Владелец самостоятельно рассчитывает сумму и подаёт декларацию в установленные сроки.

Льготы и вычеты

Социальный вычет. Существует определенный перечень категорий граждан, которым возможно применить социальный вычет.

Такими гражданами являются:

[2]

  1. Инвалиды с рождения;
  2. Люди, перенесших лучевую болезнь;
  3. Герои СССР и РФ.

При применении социального вычета обязаны предъявить перечень документов, подтверждающий статус льготной категории граждан. Льгота составляет 10000 рублей.

Фиксированный налоговый вычет

Составляет он 1 000 000 руб., применим может быть только для участков, которые находятся у владельца на протяжении 5 лет и более.

Налоговый вычет может быть равен:

  • 1 млн.руб. при продаже недвижимости, либо земельной собственности
  • 250 тыс. руб. при продаже иного имущества (к примеру, нежилых помещений, машин и т.д.)

Расходы, произведенные при приобретении земли

Занизить базовую часть стоимости можно на величину расходов, осуществленных при покупке собственности, при этом имейте в виду, что такие расходы должны быть документально подтверждены. В случаях, когда земля перешла по договору дарения или наследования, применять данный вычет незаконно.

Применение социального вычета уместно при любых ситуациях, а вот применения налогового зависит от каждого случая конкретно.

Вычет при продаже может применяться много раз, что является приятным бонусом.

Однако следует иметь в виду следующий фактор, если в продаже участвуют в течение года вы продаете несколько своих владений, то доход можно уменьшить в пределах 1 млн.руб.

Уплата налогов

Произвести оплату налога с продажи участка нужно до 30 апреля следующего года, при этом показатели вы берете с предыдущего года, также можно произвести оплату до 15 июля текущего года, в котором произошла сделка, именуется такой платеж авансовым.

Для того, чтобы отчитаться в налоговой инспекции о продаже имущества, необходимо подготовить пакет документов и заполнить декларацию 3-НДФЛ. Предоставить документы по продаже недвижимости и сделать копии нужно заранее. При применении вычета по расходам предоставляются документы, указывающие на приобретение имущества, а также расходы, дополнительно понесенные. Декларацию необходимо подать до 30 апреля следующего года.

[3]

Что делать в отношении пая

Нужно ли платить налог с продажи земельного пая? Ответ в данном случае — твердое Да! С продажи пая человек получает доход. Сколько необходимо платить в данном случае?

Для резидентов действует ставка 13%, а для нерезидентов ставка составляет 30%. При этом не заплатить не получится. Это будет чревато проблемами и претензиями со стороны налоговых органов.

Интересные моменты, связанные с налогообложением в наши дни

В Тверской области чиновники решили отказаться от прибыли с дачных участков, равной 600 руб., так как затраты на доставку квитанций превысили эту прибыль в несколько раз.

Налогообложение достаточно щепетильная тема не только в наше время. Был случай, когда императору Тиберию в Риме предложили идею повысить существующие налоги, император дал разумный ответ, что пастухам следует периодически стричь овец, а не снимать с них шкуру, такой мудростью обладали, к сожалению, не все правители.

Итак, подытожим вышеизложенное: с продажи земельных участков налог необходимо платить. Его название — подоходный налог для физлиц, платится он всеми гражданам без исключения, единственным исключением является срок владения данным участком перед его продажей. Выделяют таких сроков два: трехлетний и пятилетний. Величина налога для резидентов страны 13%, а для нерезидентов 30%. В определенный случаях можно воспользоваться существующими налоговым вычетом. Оплатить его следует до 30 апреля следующего года, после года сделки. В это же время стоит сдать декларацию 3-НДФЛ.

PRO новостройку +7 (499) 450-27-46 (Москва)

Бесплатная консультация юриста по недвижимости — договоры, оформления сделок, выселение/заселение

Порядок оплаты и сумма налога с продажи земли: изменения в законодательстве

Продавая земельный участок, не каждый собственник оповещает налоговые органы о заключенной сделке, нарушая тем самым требования законов. И, несмотря на то, что налоговый вычет предусмотрен не всегда, лучше перестраховаться и обезопасить себя от лишних штрафов. Сколько потребуется заплатить владельцу участка налог за его продажу? Кому можно избежать уплаты налогов? Какие изменения претерпел НК РФ в 2016 году?

Читайте так же:  Уменьшение кадастровой стоимости земельного участка

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону +7 (499) 703-42-46 . Это быстро и бесплатно !

Что такое налог с продажи земельного участка?

Продажа участка земли получает статус сделки в случае, если собственник получает значительную прибыль.

Продавая собственный участок, владелец получает доход, за который по закону необходимо выплатить налог – это и будет считаться налогом с продажи участка. Ответственность за его выплату ложится на собственника участка, а размер зависит от продажной стоимости.

Кто обязан уплатить налог с продажи земли?

Плательщиком налогов с продажи земельного участка может быть как житель Российской Федерации, так и иностранный гражданин. А вот участок земли обязательно должен находиться на территории РФ.

Людей, в обязательства которых входит уплата налога с продажи земли делят на два типа независимо от их гражданства:

  • Не резиденты – люди, находящиеся в пределах страны менее 183 дней за один год.
  • Резиденты – граждане, находящие на территории России более полугода в течение двенадцати месяцев.

Налоги обязаны платить:

  • юридические лица, использующие участки для осуществления предпринимательской деятельности;
  • ИП, задействовавшие участки для осуществления своей деятельности;
  • физические лица, являющиеся обладателями прав на участки.

Что такое налог на дарение квартиры и кто обязан его уплатить — узнайте в статье по ссылке.

Кто обязан оплатить налог с продажи земли?

Продажа участка физическим лицом

Если участок земли использовался для предпринимательской деятельности, тогда налог платится в зависимости от того какая система налогообложения взята за основу, если для личных нужд – НДФЛ (или вовсе не платится).

Размер НДФЛ составляет 13%, и уплатить его обязаны все резиденты РФ, продающие свой участок. Если гражданин живет в стране менее шести месяцев, налоговая ставка автоматически повышается на 17% и составляет 30.

Таким образом, резидент РФ в случае продажи участка за 500 000 рублей, заплатит государству 65 000, а не резидент – 150 000.Такие суммы подлежат вычету, если гражданин не освобожден от обязательства уплаты налога и не имеет права на налоговые льготы и вычеты.

Что такое подоходный налог и когда платится налог с продажи квартиры, вы можете узнать в этой статье.

Взаимосвязь размера налога при продаже участка и срока владения им

От налоговой выплаты собственник участка может быть освобожден в случае, если в его владении участок находился более 5 лет. Но это время может быть сокращено на 2 года, если участок земли был получен:

  • в случае преобразования публичной собственности в частную (процедура приватизации);
  • при выполнении условий договора по содержанию с иждивением;
  • от своего близкого родственника либо члена семьи в дар/по наследству.

При таких обстоятельствах, участок, срок владения которым составляет 3 года, может быть продан без выплаты налога.

Однако у государственных органов могут появиться некоторые сомнения относительно времени пользования участков. В этом случае лучше иметь при себе свидетельство, подтверждающее наличие у собственника прав на землю.

Что такое налог на сдачу жилья в аренду и кто обязан его уплатить, вы можете узнать в публикации по ссылке.

Образец договора купли-продажи земельного участка.

Налог с продажи земельного участка в собственности менее 3 лет

Какие налоговые выплаты предусмотрены при продаже участка, находящегося в собственности менее 3 лет? Реализация таких участков предполагает обязательную уплату предусмотренных НК РФ налогов с продажи земли, а размер зависит от того кто облагается налогом – ф.л. или юр.л. резидент или не резидент.

Налогоплательщику потребуется самостоятельно рассчитать размер выплаты и произвести расчет в установленные сроки.

Вычеты и льготы при налогообложении земли

Некоторые налогоплательщики могут воспользоваться определенными льготами при продаже земельных участков.

Льготники:

  • инвалиды с рождения;
  • ф.л., перенесшие лучевую болезнь;
  • герои РФ, СССР и т.д.

Для подтверждения одного из статусов, предусматривающих получение налоговой льготы необходимо с подтверждающими документами отправиться в соответствующую службу для оформления вычетов. Величина таких льгот не превышает 10 000 рублей.

Что такое налог при продаже коммерческой недвижимости и каков размер налога для физических лиц — читайте тут.

Образец свидетельства о государственной регистрации права на земельный участок.

Существуют также налоговые вычеты, предусматривающие уменьшение окончательной налоговой суммы:

  • фиксированный вычет;
  • вычет на сумму расходов, подтвержденных документально.
Вид вычета Фиксированный На сумму расходов
Формула вычета (Доход — Вычет) х 13% (Доход — Расходы факт.) х 13%
Величина вычета 1 000 000 рублей В зависимости от фактически понесенных затрат
Для каких участков Для участков, находящихся в собственности менее 5 лет Не подходит для участков в дар/по наследству

Первый вариант подходит для тех, у кого в собственности участок находится менее 5 лет. Например, участок был продан за 2 430 000 рублей.

Налог = (2 530 000 – 1 000 000) х 13%

Налог = 198 900 рублей.

Второй вариант предполагает уменьшение налога за счет вычитания из суммы продажи участка затрат, понесенных при приобретении земли.

Например, участок был продан за 2 260 000 рублей, а куплен за 2 180 000.

Налог = (2 260 000 – 2 180 000) х 13%

Налог = 10 400 рублей.

Очевидно, что второй вариант выгоднее, однако он имеет смысл только если затраты составили свыше одного миллиона рублей и тому имеются документальные подтверждения. Также этот вариант не подходит для участков, переданных в дар или доставшихся по наследству.

Процедура уплаты налога

Граждане, продающие участок, которым владеют более 5 лет или более 3, но полученный по договору дарения или наследству могут не подавать декларацию. Остальные же собственники земли при продаже своего имущества обязаны предоставить в органы декларацию.

Подать документ необходимо до 30 апреля года, следующего за тем годом, когда была оформлена сделка, составленный по форме 3НДФЛ. Бланк можно взять бесплатно в налоговой либо скачать на сайте ФНС.

В декларации потребуется указать:

  • размер применяемого вычета;
  • сумму, за которую был реализован участок;
  • налог, рассчитанный самостоятельно.

Пустые колонки в декларации необходимо заполнить прочерками.

К декларации требуется приложить:

  • договор подтверждающий куплю-продажу участка;
  • документы, квитанции, подтверждающие ранее понесенные расходы (если применяется вычет фактически понесенных расходов).

Оплатить налог можно:

  • через терминалы;
  • через Сберкассу;
  • с помощью интернета;
  • в отделении кредитно-финансового учреждения.

Уплата налога должна быть осуществлена до пятнадцатого июля того года, в котором была подана декларация.

Читайте так же:  Как оплачивать парковку в москве обзор приложений и правила расчета

Что представляет собой право постоянного бессрочного пользования земельным участком и кто обладает такой правомочностью, вы можете узнать в статье по ссылке.

Видео (кликните для воспроизведения).

Образец налоговой декларации по земельному налогу.

Налог с продажи земельного участка в 2016 году: новый закон

Ранее от налога на продажу земли освобождались граждане, имеющие в собственности участок более трех лет. С нынешнего года этот срок увеличился и составил пять лет. Однако есть исключения, о которых была написано выше. Собственники участков, владеющие ими менее 5 лет, должны будут заплатить налоги, размер которых устанавливает НК РФ.

Специальных вычетов при уплате налога с продажи земельного участка для многодетных семей, матерей, растящих детей в одиночестве и других категорий населения государство в 2016 году по новому закону не предусмотрело. Налоги при продаже участков они должны будут уплачивать на общих условиях.

Как правильно составить дарственную на земельный участок, вы можете прочесть здесь.

Порядок уплаты налога с продажи земельного участка для физических лиц (с 2016 года)

Решившие продать собственный участок земли физические лица, должны ознакомиться с действующим законодательством. Ведь регулярно меняющиеся положения и правила могут повлечь лишние денежные траты.

Каждый собственник участка, владеющий им менее 5 лет должен подавать декларацию при его продаже, кроме определенных лиц, составляющих исключение из правил и для которых срок остался на прежнем уровне (3 года).

В каком порядке осуществляется возврат земельного налога и как получить налоговый вычет на землю или участок? Ответ содержится в этом видео:

Вопросы и ответы

Будет ли облагаться налогом, проданный за 450т.руб.земельный участок,находящийся в собственности менее 1 года.,Три собственника

Не будет. Доход от продажи недвижимости (в том числе земельных участков) может быть уменьшен на имущественный налоговый вычет (это определенная сумма, установленная законом, которая уменьшает доход при расчете налога). В отношении земельных участков она составляет 1 000 000 руб. При продаже участка, который находится в долевой собственности, сумма вычета распределяется между совладельцами пропорционально их долям.

Доход каждого продавца участка составляет (при условии, что земля находится в равнодолевой собственности):

450 000 (продажная стоимость) х 1/3 = 150 000 руб.

Каждый продавец получает право на вычет в размере:

1 000 000 (общая сумма вычета) х 1/3 = 333 333 руб.

Доход от продажи участка, облагаемый налогом, у каждого продавца составляет:

150 000 руб. — 333 333 руб. = 0 руб.

[1]

Нет дохода — нет налога. При этом декларацию 3 НДФЛ вы должны подать в любом случае. О том как должна быть оформлена и предоставлена декларация 3 НДФЛ смотрите по ссылке.

Нужно ли платить налог при продаже участка менее чем за 500 000 рублей?

В прошлом году приобрела участок за 50 000 по договору,реальная цена 300 000. Сейчас хочу продать его.покупатель просит указать полную стоимость, 350 000. Попадаю ли я под налог при продаже?

Ответы юристов ( 2 )

Поскольку Вы владели з/у меньше минимального срока (он в любом случае составляет 3 года, т.к. вы его приобрели до 1 января 2016 года), то закон обязывает платить НДФЛ, но можно произвести соответствующие вычеты (статья 220 НК РФ): имущественный налоговый вычет предоставляется в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков или доли (долей) в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества, установленного в соответствии со статьей 217.1 настоящего Кодекса, не превышающем в целом 1 000 000 рублей

Таким образом, при продаже з/у за менее чем 1 миллион рублей, НДФЛ платить не нужно. Просто необходимо указать соответствующую статью вычета в декларации о доходах физического лица, приложив к ней копии договора и расписки (иных документов об оплате по договору купли-продажи) и подать декларацию не позднее 30 апреля 2017 года в налоговый орган по вашему месту жительства.

Налог с продажи земельного участка

Краткое содержание

  • С какой суммы не оплачивается налог при продаже земельного участка.
  • Продажа недостроя с земельным участком. Владение менее 3-х лет. Какой будет налог?
  • Подскажите, какой налог уплачивается с продажи земельного участка, 13%?
  • ООО на общей системе, продажа земельного участка облагается ли НДС?
  • Взимается ли налог при продаже и покупке земельного участка с физических лиц.
  • С какой суммы от продажи земельного участка уплачивается налог? Спасибо.
  • Облагается ли налогом продажа гаража с земельным участком.
  • Продажа земельного участка с насаждениями
  • Налоги продажа земельных участков
  • Продажа земельного участка с домом
  • Купля продажа земельного участка с нежилыми помещениями
  • Договор продажи дома с земельным участком

1. С какой суммы не оплачивается налог при продаже земельного участка.

1.1. Здравствуйте, Владимир!
Есть 2 варианта:
1. С 1 млн. рублей
2. С суммы, равной расходам на покупку этого участка (если участок покупали)

2. Продажа недостроя с земельным участком. Владение менее 3-х лет. Какой будет налог?

2.1. Продажа будет подлежать включению в налоговую базу по НДФЛ, и с суммы продажи Вы заплатите налог по ставке 13%.

3. Подскажите, какой налог уплачивается с продажи земельного участка, 13%?

3.1. Здравствуйте, если земельный участок находится в вашей собственности более установленного законом срока, то налог платить не придётся. Если менее, то придётся платить налог 13 процентов. При этом вы можете воспользоваться имущественным налоговым вычетом в размере 1 млн рублей.
Удачи вам и всего наилучшего

3.2. • Здравствуйте, Налог может оплачиваться при продаже только в том случае, если вы владеете земельным участком менее трёх лет

Желаю Вам удачи и всех благ!

3.3. Добрый день!
При продаже земельного участка взыскивается налог в размере 13% с суммы, превышающей 1 млн руб. при этом следует иметь в виду, если в договоре купли-продажи цена будет указана ниже кадастровой, то налог будет взыскиваться исходя из кадастровой стоимости.

4. ООО на общей системе, продажа земельного участка облагается ли НДС?

4.1. Здравствуйте,
Почему ваш бухгалтер, которому вы платите зарплату, этого не знает?
Коммерческие консультации платные

У Вас всегда есть возможность подробно обсудить вашу проблему с любым юристом (адвокатом) сайта, в личных сообщениях, на платной консультации.
Желаю Вам удачи и всех благ!

5. Взимается ли налог при продаже и покупке земельного участка с физических лиц.

5.1. Уплачивается НДФЛ — 13 %, с учётом налогового вычета и льгот, если имеются.

6. С какой суммы от продажи земельного участка уплачивается налог? Спасибо.

6.1. Налог 13% с суммы, превышающей один миллион рублей.

7. Облагается ли налогом продажа гаража с земельным участком.

7.1. Как и любое имущество, доход с продажи гаража облагается налогом.

7.2. В вашем случае вы не указали в вопросе сколько лет находиться гараж и земельный участок на праве собственности.

7.3. Здравствуйте. Если в собственности более 3х лет, то нет

Читайте так же:  Аудиторские услуги по акту на оказание услуг

8. Нужно ли платить налог с продажи земельного участка, который был выделен в пожизненное пользование моей матери, умершей в 2000 году. В наследство (часть дома) я вступила в 2001 году, но земельный участок в нём не упоминался, документов на него не было. Участок в собственность я оформила в сентябре 2019 года. Участок продаю. Обязана ли я платить налог.

8.1. Не обязаны, так как по факту это входило в наследуемое имущество.

9. Какой процент налога уплачивается государству при одновременной продаже дома с земельным участком (право владения менее трех лет) и покупкой нового жилья?
Заранее благодарю за ответ!

9.1. Здравствуйте, такой же 13% НДФЛ, только если Вы работаете и платите НДФЛ, то при покупке можете рассчитывать на налоговый вычет на сумму в пределах 2 млн. р. который пойдет в зачет. Также Вы не указали, на каком основании Вам принадлежит дом, покупали Вы его или нет. Еще есть стандартный налоговый вычет в 1 млн. рублей при продаже недвижимости.

9.2. Здравствуйте, такой же 13% НДФЛ, только если Вы работаете и платите НДФЛ, то при покупке можете рассчитывать на налоговый вычет на сумму в пределах 2 млн. р. который пойдет в зачет. Также Вы не указали, на каком основании Вам принадлежит дом, покупали Вы его или нет. Еще есть стандартный налоговый вычет в 1 млн. рублей при продаже недвижимости.

9.3. 13% от суммы полученного дохода. При этом предоставляется имущественный вычет в размере 1000000 руб., но имейте ввиду, что при продаже учитывается кадастровая стоимость продаваемых объектов недвижимости. Зачёт налога при одновременной покупке жилой недвижимости возможен, если Вы заявляете имущественный вычет на покупку жилья и он Вам ранее не предоставлялся. А так нужно смотреть документы и уточнять все данные.

9.4. 13% от суммы полученного дохода. При этом предоставляется имущественный вычет в размере 1000000 руб., но имейте ввиду, что при продаже учитывается кадастровая стоимость продаваемых объектов недвижимости. Зачёт налога при одновременной покупке жилой недвижимости возможен, если Вы заявляете имущественный вычет на покупку жилья и он Вам ранее не предоставлялся. А так нужно смотреть документы и уточнять все данные.

10. Продаю дачу, это два отдельных земельных участка и на одном из них дом, как лучше распределить сумму между участками и сколько процентов и от какой суммы будет взиматься налог с продажи, (дача — договор дарения, менее трёх лет) Общая сумма 2 100 000 р.

10.1. Думаю что в открытом доступе никто не объяснит.
На страничках юристов есть контактные данные, можете звонить.

11. Нужно ли мне будет платить налог с продажи части земельного участка (2 сотки) соседям, если он в моей собственности более 15 лет, а зарегистрирован в росреестре в ноябре 2015 года?

11.1. В данном случае вы освобождаетесь от уплаты налога.

12. В 2015 году в сентябре месяце мать подарила дом с земельным участком, сейчас я хочу продать дом и земельный участок.
Платится ли налог с продажи данной недвижимости?

12.1. Для недвижимости приобретенной по любым сделкам до 01.01.2016 г. срок владения 3 года, соответственно налог с продажи с Вас взиматься не будет.

13. Я безработная, продала в этом году дом с земельным участком за 2900000, который находился в собственности 1 год. В этом же году купила другой дом с земельным участком за 2100000. С продажи я должна заплатить налог 247 000 рублей, а могу ли я подать на имущественный вычет на покупку?

13.1. Если вы не работаете, то на вычет не имеете права. Вычет — это возврат подоходного налога в размере 13%.
Полученный гражданином доход от реализации недвижимого имущества облагается государством по стандартной ставке 13%.

Нужно подавать декларацию или нет на это влияют следующие факторы.

Длительность нахождения в собственности Квартиры, приобретенные в 2016, не подлежат налогообложению в случае продажи, если они реализуются не ранее чем через 5 лет. Недвижимость, приобретенная до 2016, может продаваться без начисления налога через три года. При соблюдении длительности срока владения недвижимостью гражданин может не только не уплачивать налог, но и не подавать декларацию по истечении налогового периода. В таком случае начисление НДФЛ не будет зависеть ни от суммы, за которую реализована квартира, ни от расходов, понесенных при ее приобретении. Исключительным правом продавать квартиру через 3 года после приобретения обладают те люди, которые получили недвижимость в дар от близкого родственника, по наследству, после проведения процедуры приватизации, либо если недвижимость перешла во владение после того, как был заключен договор ренты с иждивением.

Если длительность владения имуществом не соблюдена, гражданин обязан подать налоговую декларацию не позднее 30 апреля года, следующего за годом продажи.

Срок для уплаты начисленного налога будет обозначен серединой июля года, в который декларация подавалась.

13.2. Добрый вечер, Mariha!
Да, если Вы ранее не получали налоговый вычет Вы вправе получить налоовый вычет и произвести зачет суммы налоговоого вычета с суммой налога с продажи.

Вопросы и ответы

Продаю землю. Находится в собственности менее 1 года. Нужно ли будет платить налоги?

Все зависит от того за какую сумму вы ее продаете. Если продажная стоимость земли не превышает 1 000 000 руб., то налог с продажи земли вам платить не придется. Если стоимость земли превышает эту сумму, то налог с продажи земли (налог на доходы) придется заплатить с суммы превышения.

Например, вы продаете земельный участок за 1 300 000 руб. С полученного дохода нужно заплатить налог в размере:

(1 300 000 руб. — 1 000 000 руб.) х 13% = 39 000 руб.

1 000 000 руб. — это имущественный налоговый вычет. Своего рода льгота, предоставляемая продавцам собственного имущества. Вместо использования данной льготы при расчете налога вы вправе уменьшить доход от продажи земли на сумму расходов, связанных с ее приобретением. Это более выгодно при условии, что подобные расходы превысили 1 000 000 руб.

Приведем простой пример. Вы купили землю за 1 250 000 руб., а через год продали ее за 1 300 000 руб. Имущественный вычет вы решили не применять. В этой ситуации вам нужно будет заплатить налог с продажи земли в сумме:

(1 300 000 руб. — 1 250 000 руб.) х 13% = 6500 руб.

При этом декларацию 3 НДФЛ вы должны подать в любом случае. О том как должна быть оформлена и предоставлена декларация 3 НДФЛ смотрите по ссылке.

Портал «Ваши налоги»

Комментарии

Продаю четыре земельных участка. Находится в собственности менее 1 года. Нужно ли будет платить налоги если сумма всех участков состовляет 1600000 руб?

Разместите свой вопрос на заглавной странице сайта (http://www.vashnal.ru). Вопросы размещенные в разделе «Комментировать» нами не рассматриваются.
Администрация сайта

Собираюсь продавать дом с земельным участком.Дом находиться в собственности более трех лет,а участок около года.В договоре купли-продажи стоимость дома и земельного участка будет указываться отдельно.Можно ли большую часть стоимости указать на дом,чтобы не платить налог?

Читайте так же:  Какая сумма материнского капитала на сегодняшний день

Ваш вопрос перемещен в соответствующий раздел сайта. После подготовки ответа он будет размещен здесь: http://www.vashnal.ru/qa/nalog-na-dohody-fizicheskih-lic/prodazha-doma-s-zemelnym-uchastkom

Портал «Ваши налоги»

В 2011году я продала земельный участок, который находился в моей собствености 4 месяца. Какой налог я должна заплатить с этой продажи?

я продала ее за 300000-00рублей. Налоговую декларацию все равно отправлять?

Вы получаете право на имущественный налоговый вычет. Вычет — это сумма, установленная законом, которая уменьшает ваш доход при расечте налога. В отношении земли она составляет 1 000 000 руб. Соответственно сумма налога по этой сделке составит:

(3 000 0000 (доход от продажи) — 1 000 000 (вычет)) х 13% = 260 000 руб.

Декларацию по налогу вы обязаны сдать в налоговую инспекцию.

Портал «Ваши налоги»

Суть такая. Купил в августе 2010 года земельный участок по формальной цене 15000 рублей. Теперь планирую его продать, разумеется, уже по кадастровой цене — около 160 тысяч. Применяется ли в данном случае налоговый вычет? И нужны ли какие-либо телодвижения (обращения в налоговую и т.п.), чтобы им воспользоваться, или всё происходит «по умолчанию»?

Ваш вопрос перемещен в соотвествующий раздел сайта. После подготовки ответа он будет размещен здесь:
http://www.vashnal.ru/qa/nalog-na-dohody-fizicheskih-lic/kuplya-prodazha.

В ДКП ( дговоре купли продажи) будет указано: Стоимость объекта недвижимости 2млн.руб. В том числе
1 дом 1млн.руб.
2 земельный участок 1млн.руб.
Владение менее 3 лет.
БУДЕТ ЛИ НАЛОГООБЛАЖЕНИЕ С ПРОДАВЦА? Спасибо.

Будет. Общая сумма дохода — 2 млн. руб. Ее вы можете уменьшить на сумму налогового вычета для продавцов. Она составляет 1 млн. руб. Вычет в этом размере предоставляется по обоим объектом (а не по каждому) соответственно ваш доход, облагаемый налогом, составит:
2 000 000 (доход от продажи дома с участком) — 1 000 000 (вычет) = 1 000 000 руб.

С него нужно заплатить налог в сумме:
1 000 000 руб. х 13% = 130 000 руб.

Вместо использовния права на вычет при расчете налога вы вправе уменьшить доход (2 млн. руб.) на сумму расходов, связанных с приобретением дома и участка.

Покупаю землю и дом в СНТ, по ипотечному кредиту в Сбер Банке(кредит одобрили),
Земля в собственности более 3-х лет, а дом менее трёх лет. Продавец хочет указать в договоре купли продажи цену 999000 т.р. а реальная стоимость продажи земли и дома 1650000 т.р. Вопрос: можно ли указать в договоре купли продажи отдельно стоимость земли и дома? Как на это посмотрит Сбер Банк? Одобрят или нет?

Конечно можно. Землю и дом вы вправе покупать вообще по разным договорам у одного покупателя. И вправе устанавливать любую стоимость как дома, так и земли. Соответственно если стоимость дома будет находится в пределах 1 000 000 руб., то налогами у продавца она облагаться не будет. При этом стоимость земли может быть любой. Насчет Сбербанка — вопрос не по адресу. Наверно об этом лучше у сотрудников банка поинтересоваться.

Лет 12 назад нам на предприятии выделили участок, за который мы оплатили 1500 руб. Первый год пытались разрабатывать его, но ни времени и желания членов семьи особого не было. Этот участок мы за эти же деньги продали своему соседу по участку. Несколько раз он пытался оформить его на себя, но не доводил до конца. Участок получал муж.Несколько дней назад они снова попросили мужа втретиться с ними по оформлению и,оформить доверенность на право переоформления участка безего участия. В силу своей порядочности он не смог отказать и оформил доверенность , в которой указал ,что все расчеты произведены. О последствиях , о налогах он и не подумал.Мы -пенсионеры и финансовый вопрос для нас важен. Меня интересует каким образом он будет платить налог от продажи земли ? Можно ли отозвать доверенность ?

Доверенность можно отменить. Это прямо предусмотрено ст. 188 Гражданского кодекса. При этом вы должны уведомить того человека на которого доверенность оформлена об ее отмене (ст. 189 Гражданского кодекса). Желательно уведомить его об этом письменно (напишите об отмене доверенности письмо и отправьте его по почте с уведомлением о вручении). Насчет налоговых последствий сказать что либо сложно. Нужно, как минимум, знать за какую сумму будет продан участок и с какой даты он оформлен в вашу собственность (и оформлен ли вообще). Однако, в любом случае платить налог не придется, если продажная стоимость участка не превысит 1 000 000 руб. При этом в доверенности НЕ МОЖЕТ быть указано, что какие либо расчеты произведены. Доверенность — всего лишь документ, который уполномачивает другого человека на те или иные действия (в вашем случае оформление документов). Факт осуществления расчетов должен подтверждаться не доверенностью, а распиской в получении денег.

Земля садового участка, оформленная в совместную собственность мужа и жены продана за 2100000 руб. Как платить налоги.

Я собираюсь продать земельный участок за 170 000 рублей, у которого кадастровая стоимость 5 288 946 рублей, нарушаю ли я закон, и нужно ли мне при такой продаже оплачивать какие либо налоги?

Интересно какова же его рыночная цена (при такой то кадастровой стоимости). Но вы вправе сами определять продажную стоимость участка. Вы даже его вправе вообще подарить любому лицу. Ваше имущество вы сами им распоряжаетесь. Единственный момент. В ряде случаев налоговики вправе проверять цены по сделке. Если в результате подобной проверки будет выяснено, что вы умышленно занизили цену, то налог вам посчитают исходя из рыночной стоимости участка. Правда перечень случаев, при которых проверка цен возможна, строго ограничен. Все они перечислены в статье 40 Налогового кодекса. Если вашего случаая там нет, продавайте за сколько угодно. Хоть за 100 руб. Налоговая ничего сделать не сможет. Если продажная стоимость участка не превышает 1 000 000 руб., то налогом на доходы она не облагается.

Видео (кликните для воспроизведения).

если земельный участок продается за 5000000 м.р, сколько мы должны заплатить налог?

Источники


  1. Зайцев, А. И. Постатейный комментарий к Федеральному закону «О судебных приставах» / А.И. Зайцев, М.В. Филимонова. — М.: Ай Пи Эр Медиа, 2014. — 128 c.

  2. Фоменко, С.Е. Как уволить нерадивого сотрудника; М.: Бератор, 2013. — 160 c.

  3. Борисов, А. Н. Защита от принудительной ликвидации юридического лица по искам государственных органов / А.Н. Борисов. — М.: «Юридический Дом «Юстицинформ», 2007. — 272 c.
  4. CD-ROM. Лекции для студентов. Юридические науки. Диск 1. — Москва: Высшая школа, 2016. — 251 c.
  5. Марченко, М.Н. Проблемы теории государства и права. Учебник / М.Н. Марченко. — М.: Норма, 2017. — 415 c.
Налог с продажи земельного участка в собственности менее 3 лет
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here